Zer da pentsio plan bat eta nola funtzionatzen du?

Finantza-plangintza funtsezko zati bat da etorkizunean egonkortasun ekonomikoa eta segurtasuna bilatzen dituen edonorentzat. Plangintza honetan ezinbesteko elementuetako bat da “Pentsio Plana”. Zer da eta nola funtzionatzen du pentsio-plan batek?

Pentsio-plana tresna finantzario bat da, pertsonak bere lan-bizitzan dirua aurrezten eta inbertitzen laguntzeko diseinatua, erretiroan diru-sarrera egonkorra bermatzeko. 

Inbertitzaileek ekarpen periodikoak egiten dizkiote beren planari, borondatez edo enplegatzaileekin egindako akordioen bidez. Ekarpen horiek zergetatik ken daitezke herrialde askotan, eta horrek pizgarri gehigarria ematen du aurrezteko. Espainian, pentsio-planak kenkaridunak dira.  

Inbertsio honen helburu nagusia etekinak sortzea eta denborarekin ondare finantzarioaren balioa handitzea da. Horri esker, zure aurrezkiak urteetan zehar hazten dira, eta erretiroarako inbertsio-funts sendo bat eraikitzen laguntzen dizute. 

Plan mota desberdinak daude, adibidez, errenta finkoko plana edo errenta aldakorreko plana.. 

Nola funtzionatzen du pentsio-plan batek

Pentsio-plan batean aktiboen kudeaketa funtsezko osagaia da erretiro segurua bermatzeko.

• Zure inbertsio-estrategiaren pertsonalizazioa

Pentsio-plan batean inbertitu aurretik, garrantzitsua da inbertsio-estrategia pertsonalizatzea. Ez da gauza bera errenta aldakorreko pentsio-plan batean inbertitzea edo errenta finkoan. Helburu argiak ezarri behar dira, erretiroan izango dituzun behar finantzarioak ebaluatu eta hartu nahi dituzun arriskuak zehaztu.

Hemen sartzen da jokoan …-ren papera Aholkulari finantzarioa,erabakiak hartzeko zure aliatua. Aholkulari esperientziadun batek gidatuko zaitu zure helburu eta arrisku-tolerantziaren arabera inbertsio-estrategiarik egokiena hautatzen.

• Pentsio-planetan inbertsioa.

Zure inbertsio-estrategia definitu ondoren, pentsio-planera ekarpenak egiten has zaitezke. Ekarpen horiek aldizka edo ekarpen bakarrean egin daitezke, zure lehentasunen eta gaitasun finantzarioaren arabera. 

Inbertitzaileek malgutasuna dute euren pentsio-planetan ekarpenak egiteko, borondatez edo enplegatzaileekin egindako akordioen bidez. 

Ekarpen boluntarioak norbanakoak modu independentean egiten dituen ekarpenak dira, normalean bere diru-sarrera pertsonaletatik. 

Bestalde, lan-akordioek enplegatzaileei aukera ematen diete langileen izenean ekarpenak egiteko, erretiroaren aldeko onura edo pizgarri-pakete baten barruan. 

• Kenkaria 

Pentsio-planen abantaila handietako bat da herrialde askok eskaintzen duten zerga-tratamendu onuragarria. Espainian, pentsio-planak zergen kenkariak dira. Horrek esan nahi du egiten dituzun ekarpenek Zergen gaineko Errentaren gaineko Zerga (PFEZ/IRPF) aitorpenean zure zerga-oinarria murrizten dutela. 

• Erreskatea 

Espainian, pentsio-plan baten erreskatea titularra erretiro-adinera iristen denean baimentzen da. Espainian, erretiro-adina 67 urtekoa da (2023). 

Erretiroa iritsi aurretik pentsio-plana erreskada daiteke egoera zehatz batzuetan, hala nola gaixotasun larrien kasuan edo epe luzeko langabezia-egoeretan. Garrantzitsua da gogoratzea herrialdearen eta egoeraren arabera aurretiazko erreskateak zigor fiskalak ekar ditzakeela. 

Inbertitzaile bakoitzaren beharretara egokitutako aukera desberdinak daude: 

• Rescatar en forma de capital: Esta opción permite retirar el plan de pensiones de una vez. Es decir, en un solo pago. 

• Errenta moduan erreskatatzea: aurrezkiak jasotzeko maiztasun bat ezartzean datza, eta ohikoa da hileroko ordainketen bidez jasotzea. Pentsioa osatu dezake edo soldataren antzeko diru-sarrera bat eman. 

• Modu mistoan erreskatatzea: pentsio-plana ordainketa bakarrean (kapital moduan) eta errenta moduan erreskada daiteke.

• Erreskate zatika egitea: modalitate honek aukera ematen du pentsio-plana zuretzat egokien den moduan eta unean erreskatatzeko. Hau da, maiztasun finkorik gabe, nahi dituzun datetan eta zenbatekoetan. 

Zure plangintza finantzarioa optimizatzeko, gomendagarria da finantza-aholkulari batekin kontsultatzea. 

Mugak eta pentsio-plan baten kenkari fiskala

Zerga-kenkaria legeak ezarritako muga bati lotuta dago. Muga horiek azaltzen dizkizugu, bai plan indibidualentzat bai bateratuentzat:  

• Indibiduala:

2023an pentsio-planetarako ekarpenen muga 1.500 €-koa da. Hau da, errenta-aitorpena aurkeztean, gehienez 1.500 € ken daitezke pentsio-planetan egindako ekarpenengatik, edo zerga-oinarriaren arte (diru-sarrera osoak). 

Kontuan izan behar da beti aplikatzen dela 1.500 €-ren eta diru-sarreren aren arteko muga txikiena, hau da, zenbateko txikiena.

• Enpleguko: 

2023an enpleguko pentsio-planetarako ekarpenen muga 8.500 €-koa da, zerga-oinarriaren eko gehienezko mugarekin. 

Nork hartzen du parte?

Pentsio-plan batean, parte hartzen duten eragileak hauek dira:

• Partaidea: Partaideak pentsio-plan batean inbertitzen duten pertsonak dira. Kasu honetan, zu izan zaitezke. 

• Gordailu-erakundea: Pentsio-plan baten gordailu-erakundeak planaren aktiboak zaintzeko eta haien segurtasuna bermatzeko ardura du. 

• Sustatzailea: Pentsio-plan baten sustatzailea plan hori merkaturatu eta sustatzen duen erakundea da. 

• Kudeaketa-erakundea: Pentsio-plan baten kudeaketa-erakundea da planeko aktiboak administratzeaz eta partaideen izenean inbertsio-erabakiak hartzeaz arduratzen dena. 

Ginvest Asset Management kudeaketa-erakundearen funtzioa betetzen du eta, gainera, pentsio-planen sustatzaile ere bada. 

Zure pentsio-planera aldizka ekarpenak egiteak ez dizu soilik denborarekin aberastasuna pilatzen laguntzen, baita zure egungo zerga-betebeharrak murrizten ere, eta horrek nabarmen hobetu dezake zure egoera finantzarioa.